La propiedad es un derecho fundamental que se encuentra en la base de la actividad económica y del desarrollo empresarial. En este contexto, la Ley 1708 de 2014, que establece el Código de Extinción de Dominio en Colombia, se erige como un instrumento que, aunque justifica la recuperación de bienes presuntamente adquiridos de forma ilícita, puede afectar de manera desproporcionada a quienes cumplen con la normatividad. Este análisis se dirige a propietarios y gerentes, proponiendo una defensa técnica de su derecho de propiedad en el marco de esta ley.
1. Análisis de la Ley 1708 de 2014 y su carácter real, no personal
La Ley 1708 de 2014, también conocida como el Código de Extinción de Dominio, establece un mecanismo estatal para la recuperación de bienes que se presume han sido adquiridos a partir de actividades ilícitas. Este código se fundamenta en la idea de que el Estado tiene la facultad de intervenir para despojar a los delincuentes de sus bienes, procurando así un efecto disuasivo en la criminalidad. Sin embargo, es crucial entender que este régimen tiene un carácter real, no personal.
Esto significa que la extinción de domino no se aplica únicamente a personas específicas, sino a los bienes en sí, independientemente de la titularidad. En otras palabras, un bien puede ser objeto de extinción de dominio sin que se designe a un titular responsable de actividades ilícitas. Este enfoque genera inquietudes para propietarios y gerentes legítimos, ya que les retrotrae a una situación de incertidumbre sobre la propiedad de sus activos.
Además, la carga de la prueba recae sobre el propietario, lo que se traduce en la necesidad de que este demuestre la licitud del origen de sus bienes. Esta circunstancia se torna crítica en un entorno en el que la presunción de ilicitud puede ser aplicada de manera arbitraria, como veremos en el siguiente apartado.
2. Reconstrucción de la contabilidad: La labor de Nisimblat Law
Desde su fundación, Nisimblat Law ha centrado su práctica en la defensa de los derechos patrimoniales de sus clientes, destacándose en la reconstrucción de la contabilidad de hasta 20 años atrás. La capacidad de reconstruir registros contables se convierte en una herramienta vital para poder probar la licitud del origen de los fondos utilizados para la adquisición de bienes.
La reconstrucción contable implica un análisis meticuloso de las entradas y salidas financieras de una empresa, así como el cruce de datos de las transacciones con documentos que respalden la legitimidad del capital. Este proceso no solo se basa en la revisión de libros contables, sino también en la recopilación de evidencia de ingresos y gastos a lo largo de las últimas dos décadas.
Esta defensa exhaustiva no solo busca demostrar que los fondos fueron obtenidos de manera lícita, sino también que el negocio o actividad económica se desarrolla de acuerdo a las normativas vigentes. Nisimblat Law ha desarrollado experiencia en la elaboración de informes técnicos que avalan la trayectoria y el buen funcionamiento de empresas, permitiendo así enfrentar los procesos de extinción de dominio con una sólida base documental.
3. Ataque a la presunción de ilicitud aplicada de forma arbitraria
Uno de los aspectos más controversiales del Código de Extinción de Dominio es la presunción de ilicitud. Esta presunción, que se activa en ciertos contextos sin necesidad de un análisis riguroso sobre la procedencia del bien, puede resultar en un acto de injusticia que afecta gravemente a propietarios y empresarios honestos.
La Fiscalía, al basarse en esta presunción, puede iniciar procedimientos de extinción de dominio sin el debido proceso, lo que contradice principios fundamentales de justicia. Por ejemplo, un empresario puede haber adquirido un bien bajo normativas estrictas y aún así verse involucrado en un proceso por la meramente presunta ilicitud de su origen. En este sentido, Nisimblat Law se erige como un baluarte en la defensa del debido proceso y en la lucha contra la arbitrariedad.
Es imperativo demostrar que la aplicación de la presunción de ilicitud se ha hecho sin un análisis contextual exhaustivo. La defensa adecuada es la que sostiene el principio de «inocente hasta que se demuestre lo contrario», apelando a la necesidad de pruebas concretas y a una investigación justa antes de asumir que un bien tiene un origen ilícito.
4. Protección de la empresa como unidad productiva (artículo 333 de la Constitución)
En consonancia con la defensa del derecho de propiedad, es esencial considerar el Artículo 333 de la Constitución Política de Colombia, que establece la protección de la empresa como unidad productiva. Este artículo subraya la importancia de las entidades económicas en el desarrollo social y económico del país y reconoce el derecho inalienable a la propiedad privada.
Los empresarios tienen el deber y el derecho de operar sus negocios en un entorno de libre competencia, y cualquier intervención del Estado debe observar principios de proporcionalidad y razonabilidad. En este sentido, la extinción de dominio, si se aplica de manera inadecuada, puede afectar no solo a la propiedad individual, sino al tejido económico del país en su conjunto.
El propósito de la ley debe ser combatir la criminalidad sin caer en la trampa de socavar el derecho de propiedad de aquellos que han actuado de buena fe. Por lo tanto, la defensa de la empresa como unidad productiva se erige como un baluarte frente a medidas judiciales que amenacen su existencia por la simple alegación de iniquidad. En esta línea, Nisimblat Law propone una estrategia legal robusta que contiende no solo por los derechos de propiedad de sus clientes, sino también por la continuidad de sus actividades productivas.
Conclusiones
La Ley 1708 de 2014 representa tanto un desafío como una oportunidad para los propietarios y gerentes que buscan conservar legítimamente sus patrimonios. La naturaleza real, no personal, de la extinción de dominio requiere que los interesados implementen estrategias defensivas ante la presunción de ilicitud que puede resultar perjudicial y arbitraria.
La reconstrucción de la contabilidad es una herramienta fundamental en este proceso, y en esta tarea, Nisimblat Law se presenta como un aliado indispensable. Al mismo tiempo, es de vital importancia resaltar la defensa de la propiedad privada y la protección de la empresa como unidad productiva, conforme a la Constitución.
Propietarios y gerentes deben ser conscientes de sus derechos y contar con estrategias jurídicas adecuadas que les permitan hacer frente a los desafíos que plantea la Ley de Extinción de Dominio, asegurando así no solo la defensa de su patrimonio personal, sino también el bienestar económico del país a través de una actividad empresarial lícita y responsable. En este sentido, el asesoramiento legal especializado es la clave para enfrentar las adversidades que puedan surgir en el marco de la aplicación de la ley y las medidas que de ella se deriven.
MAIKEL NISIMBLAT
Estratega en Defensa de Activos y Extinción de Dominio
Abogado de la Universidad de los Andes con formación en Wharton (Finance).
La verdadera batalla penal moderna no es solo por la libertad, es por el Patrimonio. En Nisimblat Law, somos especialistas en desvirtuar la procedencia ilícita de bienes mediante rastreo forense de capitales y reconstrucción histórica de flujos lícitos.
Blindaje Patrimonial: Representamos a empresarios y terceros de buena fe exenta de culpa en procesos ante la Fiscalía de Extinción de Dominio y la SAE, garantizando la recuperación de bienes incautados y la protección de la propiedad privada frente a interpretaciones erróneas del Estado.
⚖️ Evaluación Legal Especializada — Nisimblat Law
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MAIKEL NISIMBLAT — Director Jurídico de Nisimblat Law
Abogado de la Universidad de los Andes. Formación Pon Program Harvard Law School y MIT. Especialista en litigio con más de 25 años de experiencia en casos de mayor complejidad en Colombia.
Autor de las siguientes publicaciones:
- 📘 Responsabilidad Contractual
- 📘 Responsabilidad extracontractual
- 📘 Estudios sobre Casación